Калькулятор процентов по ст. 395 ГК РФ

Как считаются проценты по ст. 395 ГК

Формула одна: сумма долга умножается на ключевую ставку Банка России, делится на число дней в году и умножается на число дней просрочки. Ставка берётся та, что действовала в соответствующий период, поэтому расчёт всегда разбивается на отрезки — каждое решение Банка России рвёт период на части.

Ключевая ставка — правило по умолчанию: п. 1 ст. 395 ГК применяет её, «если иной размер процентов не установлен законом или договором». Если в договоре согласован свой размер, считать нужно по нему, и калькулятор для такого случая не подходит.

Число дней в году берётся фактическое: 365, а в високосном 366. Прежнее правило о условных 360 днях в году не применяется — оно осталось в разъяснениях 1998 года, которые признаны не подлежащими применению (п. 84 постановления Пленума ВС РФ № 7 от 24.03.2016). Поэтому расчёт ведётся по дням, а не по месяцам, и «месяц просрочки» в нём не фигурирует.

Ключевая ставка применяется к периодам просрочки начиная с 1 августа 2016 года (п. 39 постановления Пленума ВС РФ № 7). За более ранние периоды действовали другие правила: до 1 июня 2015 года — ставка рефинансирования, с 1 июня 2015 по 31 июля 2016 — средние ставки по вкладам физических лиц, публиковавшиеся Банком России по федеральному округу по месту нахождения или жительства кредитора. Калькулятор считает только с 1 августа 2016 года и прямо предупреждает, если период уходит глубже: за такие месяцы расчёт по ключевой ставке был бы неверным.

С какого дня начинается просрочка

День зависит от того, откуда взялось денежное обязательство.

По договору с определённым сроком оплаты — со дня, следующего за последним днём этого срока. Если последний день срока попал на нерабочий, срок переносится на ближайший следующий рабочий день (ст. 193 ГК), и просрочка сдвигается вместе с ним. Это одна из самых частых точек спора о дате.

По требованию об оплате — по истечении семи дней со дня предъявления требования, если обязанность исполнения в другой срок не предусмотрена законом, иными правовыми актами, условиями обязательства либо не вытекает из обычаев или существа обязательства (п. 2 ст. 314 ГК). Просрочка начинается со дня, следующего за последним днём этого срока.

По присуждённой судом сумме — здесь важно различать. Если суд взыскал убытки или компенсацию вреда, включая компенсацию морального вреда, проценты начисляются со дня вступления решения в законную силу, если иной момент не указан в законе (п. 57 постановления Пленума ВС РФ № 7). Если же присуждён обычный денежный долг — оплата товара, работ, заём, неосновательное обогащение, — проценты идут со дня просрочки самого обязательства: решение лишь подтверждает долг, возникший раньше. Путаница здесь стоит дорого: по договорному долгу отсчёт от даты решения занижает период на месяцы, а иногда на годы.

Последний день периода — день фактической уплаты, и он включается в расчёт. Это прямо сказано в п. 48 постановления Пленума ВС РФ № 7. Там же указано, что проценты присуждаются по день фактического исполнения: в иске можно просить их начисление на будущее, а не только на дату подачи. Сумму на день вынесения решения определяет суд, дальнейший расчёт производит судебный пристав-исполнитель.

Снизить эти проценты по правилам ст. 333 ГК нельзя: к процентам по п. 1 ст. 395 ГК она не применяется (п. 6 ст. 395 ГК, п. 48 Пленума № 7). Довод должника о «несоразмерности» здесь не работает — в отличие от неустойки.

Частичное погашение

Каждый платёж уменьшает базу с даты платежа: дальше проценты идут только на непогашенный остаток. Расчёт, в котором проценты всё время считаются от первоначальной суммы, завышен и сбивается легко — это первое, что стоит проверить в чужом расчёте.

Порядок погашения при недостаточности платежа установлен ст. 319 ГК: сначала издержки кредитора по получению исполнения, затем проценты, затем основная сумма долга. Речь идёт о процентах как плате за пользование (ст. 317.1, 809 ГК). Проценты по ст. 395 ГК под это правило не подпадают — они мера ответственности и погашаются после основного долга (п. 49 постановления Пленума ВС РФ № 7). Соглашением сторон очерёдность можно изменить, но только среди требований, названных в ст. 319 ГК: поставить санкции впереди основного долга нельзя.

Калькулятор относит платёж целиком на основной долг. Это верно, когда нет издержек по получению исполнения и договорных процентов за пользование: если они есть, часть платежа уходит на них, и остаток долга будет больше расчётного.

На проценты проценты не начисляются, если иное не установлено законом (п. 5 ст. 395 ГК); по обязательствам, связанным с предпринимательской деятельностью, сложные проценты возможны, но только если это прямо предусмотрено договором. Поэтому сумма в плитке «долг с процентами» — итог к взысканию, а не новая база для начисления.

Мораторий 2022 года

С 1 апреля по 1 октября 2022 года действовал мораторий на возбуждение дел о банкротстве по заявлениям кредиторов — постановление Правительства РФ от 28.03.2022 № 497. На этот срок финансовые санкции не начисляются, а проценты по ст. 395 ГК к санкциям относятся (п. 7 постановления Пленума ВС РФ от 24.12.2020 № 44).

Важная оговорка, о которой забывают: мораторий освобождает от санкций по требованиям, возникшим до его введения. Если обязательство возникло и просрочка началась уже после 1 апреля 2022 года, проценты за эти полгода начисляются в обычном порядке. Прежде чем снимать полгода, проверьте, когда возник долг.

Мораторий распространялся на всех должников, кроме застройщиков объектов, включённых в единый реестр проблемных объектов на дату вступления постановления в силу. Должник мог отказаться от применения моратория, внеся сведения об этом в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве, — тогда санкции за этот период начисляются ему в полном объёме.

Переключатель в исходных данных позволяет посчитать оба варианта и увидеть цену вопроса. Если должник под мораторий подпадает, суд, как правило, применит его и без отдельного заявления — лучше снять эти месяцы самому, чем получить возражение и потерю доверия ко всему расчёту.

Отдельно учтите более ранний мораторий — постановление Правительства РФ от 03.04.2020 № 428: он действовал с 6 апреля 2020 года и касался только должников из перечня наиболее пострадавших отраслей и ряда системообразующих организаций. Калькулятор его не учитывает: определить принадлежность к перечню по сумме и датам невозможно. Если должник в него попадал, эти месяцы придётся снять вручную.

Исковая давность

По процентам действует общая давность — три года, но считается она не единым сроком: срок исчисляется отдельно по каждому просроченному платежу, применительно к каждому дню просрочки (п. 25 постановления Пленума ВС РФ от 29.09.2015 № 43). Практически это значит: подавая иск сегодня, вы взыскиваете проценты за три года назад от дня подачи, а то, что накопилось раньше, отпадает, если ответчик заявит о пропуске срока.

Главная ловушка — ст. 207 ГК. Проценты по ст. 395 ГК — дополнительное требование. С истечением давности по основному долгу считается истекшей давность и по дополнительным требованиям, включая проценты, даже если они начислены позже. То есть трёхлетнее окно спасает только тогда, когда сам основной долг ещё не «просрочен» давностью: если по нему срок пропущен, проценты отпадают целиком (п. 26 Пленума № 43).

Течение срока не идёт со дня обращения в суд за защитой права и на время соблюдения обязательного претензионного порядка, если он предусмотрен законом (ст. 202, 204 ГК, п. 16 Пленума № 43). На эти периоды граница трёх лет сдвигается, и календарный отсчёт «три года от сегодня» даёт заниженный результат.

Признание должником основного долга — акт сверки, частичная оплата, ответ на претензию — само по себе не прерывает давность по процентам: признание основного долга не означает признания дополнительных требований (п. 25 Пленума № 43). Перерыв работает только по тем требованиям, которые прямо признаны, и только в пределах ещё не истёкшего срока (п. 21 Пленума № 43).

Калькулятор показывает обе суммы: всю начисленную и ту, что остаётся в пределах трёх лет от сегодняшнего дня. Вторая — ориентир при активном ответчике, но не гарантия: она не учитывает ни давность по основному долгу, ни приостановление срока.

Проценты, неустойка и индексация — что с чем сочетается

Если за нарушение того же денежного обязательства неустойка установлена законом или договором, проценты по ст. 395 ГК по общему правилу не начисляются: взыскивается неустойка (п. 4 ст. 395 ГК, п. 42 постановления Пленума ВС РФ № 7). Одновременно и то и другое — только если это прямо предусмотрено законом или договором. Для потребительских, долевых и госконтрактных споров это рабочее правило: неустойка там законная, и требование процентов суд отклонит.

Само правило п. 4 ст. 395 ГК применяется к нарушениям, совершённым после 1 июня 2015 года (п. 83 Пленума № 7): по более старым периодам действовал прежний порядок.

А вот с индексацией присуждённых сумм проценты сочетаются: суды, как правило, исходят из того, что это требования разной природы — мера ответственности и возмещение обесценивания присуждённого, — и взыскание процентов за тот же период не препятствует индексации. Такое понимание индексации как компенсационного, а не карательного механизма следует из постановлений Конституционного Суда РФ от 23.07.2018 № 35‑П и от 12.01.2021 № 1‑П. Единообразной практики всё же нет: встречаются отказы со ссылкой на недопустимость двойной компенсации за один период, поэтому обоснование лучше готовить заранее. По одному исполненному решению чаще всего имеет смысл заявлять оба требования — калькулятор индексации считает их вместе по одним и тем же данным.

Что приложить к иску

Расчёт в виде таблицы: период, число дней, ставка, база, начислено. Именно так суды и ждут — сумму без расшифровки проверить нельзя, и такой расчёт легко оспорить. Кнопка печати выводит таблицу с шапкой, где указаны дело, стороны, сумма долга, период и источник ставок.

Проверьте перед подачей три вещи: дату начала просрочки (её чаще всего и оспаривают), полноту сведений о платежах и применение моратория. На этих трёх пунктах разваливается большинство расчётов.